UMKM merupakan tulang punggung perekonomian nasional dan berperan signifikan dalam menyerap tenaga kerja dan mendistribusikan hasil pembangunan. Pandemi Covid-19 telah menguji ketangguhan dan keberlangsungan UMKM. Sebagai respons, pelaku UMKM didorong untuk melakukan inovasi dengan memanfaatkan teknologi digital dalam menjalankan operasional bisnisnya. Tujuan penelitian ini adalah menguji penggunaan payment gateway dan tingkat locus of control pelaku UMKM terhadap kinerja keuangan, serta mengidentifiikasi peran cashless society sebagai variabel moderasi. Populasi penelitian ini adalah seluruh usaha kuliner UMKM yang terdaftar di Semarang, yaitu sebanyak 14.581 unit. Untuk mendapatkan sampel yang representatif, peneliti menggunakan teknik purposive sampling. Dengan menggunakan rumus Slovin, diperoleh jumlah minimal sampel yang diperlukan yaitu 100 responden dan 140 responden yang dapat diolah. Data penelitian diperoleh dari pengisian kuesioner daring melalui google form. Analisis data dilakukan menggunakan regresi linier berganda dan analisis MRA dengan bantuan SPSS. Hasil penelitian menunjukan payment gateway dan locus of control berpengaruh positif signifikan terhadap kinerja keuangan, cashless society memoderasi memperlemah payment gateway terhadap kinerja keuangan UMKM, dan cashless society tidak dapat memoderasi locus of control terhadap kinerja keuangan UMKM.
Kata kunci : Payment Gateway, Locus Of Control, Cashless Society, Kinerja Keuangan UMKM.